会计期末处理分几个步骤

1、期末将各损益类科目余额都转人“本年利润”科目。结转收益类科目时，借：“营业务收人”、“其他业务收入”、“补贴收人”、“营业外收入”等科目，贷：“本年利润”科目。结转费用、支出类科目时，借记“本年利润”科目，贷记“主营业务成本”、“主营业务税金及附加”、“其他业务支出”、“营业费用”、“管理费用”、“财务费用”、“营业外支出”、“所得税”等科目。2、结转“投资收益”科目的净收益时，借：“投资收益”科目贷：“本年利润”科目。如为净损失，做相反的会计分录。2、结转后，期末各损益科目应无余额，“本年利润”科目如为贷方余额，反映企业自年初至期末累计实现的净利润；如为借方余额，反映企业自年初至期末累计发生的净亏损。3、年度终了，“本年利润”科目余额转入“利润分配——未分配利润”科目。借:本年利润贷:利润分配-未分配利润4、为了反映企业利润的分配(或亏损的弥补)情况以及历年未分配利润(或未弥补亏损)的累积数额，应设置“利润分配”科目，——计提法定公积金时,借:利润分配-未分配利润贷:利润分配-提取法定公积金借:利润分配-提取法定公积金贷:盈余公积5、利润分配-未分配利润,在提取完法定公积金后,剩下的就是本年可供分配的利润了.

忘记处理业务按照什么资程序是什么原因因为他的成就不够完美

总账系统核算业务的期末处理同时也是在其他业务管理子系统完成期末处理的基础上进行的，期末处理就是指财务人员为了及时总结企业的经营活动，在每个会计期末进行的以转账凭证定义、转账凭证生成、对账和结账为基本内容的会计工作。

由于各会计期间的许多期末业务均具有较强的规律性，因此由计算机来处理期末业务，不但可以规范会计业务的处理，还可以大大提高处理期末业务的工作效率。

扩展资料：

每期期末，会计人员需要将所有损益类科目余额结转至“本年利润”科目，从而及时反映企业利润的盈亏情况，这一过程被称为“期间损益结转”。期间损益结转非常有规律性，并且每期都会发生，为了避免重复操作，所以进行期间损益结转的设置，其操作方法非常简单。

在定义完转账凭证后，没有生成真正的凭证，所以每月月末只需执行本功能即可快速生成转账凭证，在此生成的转账凭证将自动追加到来记账凭证中去了。延用上例，这里主要讲解自定义结转生成和期间损益结转生成。

参考资料来源：

百度百科-期末会计业务

审核原始凭证－做记账凭证－账薄登记－月末结账－编制报表－报表分析

1、先审核原始单据，并归类做记帐凭证2、根据记账凭证登记账簿（手工帐）3、帐做好后进行科目汇总，编制科目汇总表，并登记总帐（手工帐）4、根据总帐和名细由编制《资产负债表》、《损益表》及相关报表。

会计工作流程的七个步骤分别是：审核原始凭证、编制记账凭证、登记会计账簿、记账凭证汇总、登记总账、对账结账、编制会计报表。

1、审核原始凭证。检查原始凭证是否合规，记录是否准确、无误，签字是否齐全。

2、编制记账凭证。根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。

3、登记会计账簿。首先对记账凭证按时间顺序进行编号，再根据记账凭证上的科目，逐笔登记到对应的账簿上。

4、记账凭证汇总。汇总的顺序是：按凭证上的编号排好顺序，然后根据凭证上的科目做丁字账，一个科目一个科目的抄写，最后合计，看借方总合计数是否等于贷方总合计数，相等了，说明平了，然后把数据抄写在记账凭证汇总表上。

5、登记总账。根据试算平衡的记账凭证汇总表，登记总账。登记总账和明细账有点不同，在明细账上，借方、贷方各自记一行，而总账是借贷方在一行上。还有，明细账是按照凭证记的，总账是按着汇总登记的。

6、对账结账。记完总账就该对账和结账了，只要凭证是正确的，登记完的账也是正确的，要做到账证相符、账账相符、账实相符、账表相符。结账就是结算出把一段时间内本期的发生额合计和余额，然后将余额结转下期或者转入新账。

7、编制会计报表。记完总账后，试算平衡了，就可以编制财务会计报表了。最重要的报表：资产负债表、利润表和现金流量表。

总账期末业务处理1、 设置自定义结转凭证操作步骤：（1） 进入总账系统，执行‘期末’-‘转账定义’-‘自定义转账’命令，进入‘自定义转账设置’窗口（2） 单击‘增加’按钮，找开‘转账目录’设置对话框（3） 输入凭证序号‘0001’，转账说明‘如提现金’；选择凭证类别。单击‘确定’按钮，继续定义转账凭证分录信息（4） 选择科目编码‘如1001’，方向‘借’，双击金额公式栏，选择参照按钮，打开‘公式向导’对话框（5） 选择‘期末余额’函数，单击‘下一步’按钮，继续公式定义（6） 选择科目‘’，其他采取系统默认，单击‘完成’按钮，金额公式带回自定义转账设置界面。将光标移至末尾，输入 ‘0.002’（7） 确定分录的贷方信息。选择科目编码‘’，方向‘贷’，输入金额公式‘jg()’（8） 单击‘保存’按钮2、 设置对应结转转账凭证（1） 执行‘期末’-‘转账定义’-‘对应结转’命令，进入‘对应结转设置’窗口（2） 录入编号‘0002’，单击凭证类别栏 的下三角按钮，选择凭证输入摘要 ‘结转销项税额’，在‘转出科目编码’栏输入‘21710105’或单击参照按钮选择‘21710105应交税金-应交增值税（销项税额）’（3） 单击’增行’按钮，在‘转入科目编码’栏输入‘21710105’或单击参照按钮选择……..（4） 单击‘保存’按钮，单击‘退出’按钮注：对应结转不仅可以进行两个科目一对一的结转，还可以进行科目的一（一个转出科目）对多（多个转入科目）的结转对应结转只能结转期末余额3、 设置期间损益结转转账凭证操作步骤：（1） 执行‘期末’-‘转账定义’-‘期间损益’命令，打开‘期间损益结转设置’窗口（2） 单击‘凭证类别’栏的下三角按钮，选择‘转账凭证’，在‘本年利润科目’栏录入‘3131’或单击参照按钮选择‘3131 本年利润’（3） 单击‘确定’按钮4、 生成期末自定义结转及对应结转的转账凭证操作步骤：（1） 执行‘期末’-‘转账生成’命令，进入‘转账生成’窗口（2） 单击‘自定义转账’单选按钮（3） 单击‘全选’按钮（或者选中要结转的凭证所在行），单击‘确定’按钮，系统弹出‘2006.01月之前有未记账凭证，是否继续结转？’信息提示框（4） 单击‘是’按钮，生成凭证（5） 单击‘保存’按钮，凭证上出现‘已生成’的标志。单击‘退出’按钮退出。（6） 在‘转账生成’窗口中，单击‘对应结转’单选按钮，依步骤生成对应结转凭证5、 生成期间损益的结转凭证操作步骤：（1） 执行‘期末’-‘转账生成’命令，进入‘转账生成’窗口（2） 单击‘期间损益结转’单选按钮。单击‘全选’按钮，单击‘确定’按钮，生成‘期间损益结转’凭证（3） 单击‘保存’按钮，单击‘退出’按钮退出（4） 主管周健对生成的期间损益结转凭证进行审核、记账。6、 对某月份会计账簿进行对账操作步骤：（1） 执行‘期末’-‘对账’命令，打开‘对账’对话框（2） 单击‘试算’按钮，出现‘试算平衡表’（3） 单击‘确定’按钮，单击‘选择’按钮，在是否对账栏出现‘y’标志，选 中要对账的月份。再单击‘对账’按钮，系统开始对账，并显示对账结果（4） 单击‘退出’按钮退出7、 对某月份进行结账操作步骤：（1） 执行‘期末’-‘结账’命令，打开‘结账’对话框（2） 单击‘下一步’按钮，打开‘结账-核对账簿’对话框（3） 单击‘对账’按钮，系统进行对账。当对账完毕后，单击‘下一步’按钮，打开‘结账-月度工作报告’对话框，（4） 单击‘下一步’按钮，出现‘月末未通过工作检查，不可以结账！’，提示信息（5） 单击‘上一步’按钮检查不能想得开账的原因。在‘月工作报告’中我们 看到其中‘6.其他系统结账状态；应付系统本月未结账；应收系统本月未结账’。（6） 单击‘取消’按钮，取消本次的结账操作（7） 在账务会计下的总账处，右击选择‘退出产品’，退出总账系统（8） 在企业应用平台的‘设置’选项卡中，双击‘基本信息’-‘系统启用’，打开‘系统启用’对话框（9） 单击‘应收’前的复选框，系统提示‘确实要注销当前系统吗？’，（10） 单击‘是’按钮，取消对应收款系统的启用。同理，取消应付系统的启用（11） 在总账系统中，重新进行结账操作，结账完成信息对话框（12） 单击‘结账’按钮，完成结账操作注：结账后除查询外，不得再对本月业务进行任何操作如果 某种原因需要取消本月结账，需要账套主管在‘结账’界面按ctrl+shift+f6键激活‘取消结账’功能；输入口令，即可取消结账标记。