会计交接前期账务混乱

重新整理，所有的账目如果不清楚的就不管了，直接推给上一个会计，不然只有换单位！

新老会计交接后出现交接前的账务处理问题由老会计负责。

《会计基础工作规范》第35条有明确规定：第三十五条移交人员对所移交的会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他有关资料的合法性、真实性承担法律责任。

交接内容包括会计凭证、会计账簿、会计报表及报表附注、会计文件、会计工具、印章和其他资料(如户口登记簿、土地登记簿、会议记录簿、文书档案等) 实行会计电算化管理的企业，还应移交会计软件、数据磁盘及相关资料。

扩展资料：

账务处理的内容

(一)账务处理程序

银行账务处理程序包括明细核算和综合核算两个系统的全部处理过程，具体步骤如下：

1、根据经济业务受理、填制与审核凭证，依据业务所涉及的会计科目确定会计分录。

2、一方面根据传票逐笔登记分户账(或登记簿)，涉及现金收、付的应登记现金收入、付出日记簿；另一方面根据同一科目的传票进行汇总，编制属于综合核算系统的科目日结单，轧平当天业务涉及的所有科目的借方和贷方发生额。

3、根据分户账编制余额表。

4、根据科目日结单登记总账。

5、根据总账编制日计表，轧平当日所有科目的借、贷方余额。

(二)账务核对程序

账务核对是防止账务差错，保证账务记载正确，保护资金安全的必要措施。从核对的时间和内容上分有每日核对和定期核对两种。

每日核对。每日营业终了进行有关账簿间的核对，核对的内容主要有：

(1)总账各科目余额和发生额合计借贷方相等；总账按科目应与所辖分户账和余额表的余额合计核对相符。

(2)现金收付日记簿借贷各方的合计数应与现金科目日结单、现金科目总账借贷方发生额核对相符；现金库存簿的库存数，应与实际库存现金和现金科目总账余额核对相符。

(3)联行往来科目总账上日余额、本日借贷方发生额、余额分别与联行往账、联行来账报告表上日余额、本日借贷方发生额、本日余额核对相符。

(4)表外科目余额应与有关登记簿核对相符，对其中空白重要凭证、有价单证经管人员必须核对当日领人、使用、出售及库存实物数，保证准确无误。

参考资料来源：百度百科--账务处理

参考资料来源：百度百科--会计基础工作规范

整理乱账有利于提高你的会计水平，原材料，库存的金额，可以现在的价格合理估一个值入账；账上有的东西，实物没有的，你可以在账上把它销售掉，实物有的，账上没有的，可以让它入库啊。往来账以前的如果不清楚的，该确认坏账损失的，就确认，账龄控制一下就可以了

找总帐或者经理,问问他们的意见,要跟他们说清楚帐目的混乱,别到最后都扯到你自己身上去.要说明是前一任会计把帐目弄成这样的

换个单位吧 和领导说账目交接不清楚，你没法做。会计不像别的岗位，混是混不下去的。建议不成手的会计人员应聘3个以上会计人员的企业，有助于你进步的。否则都学歪啦。

1.以实有现金数或老板给你的现金数、卡上金额做现金的期初基础数据，银行以对账单的数为依据，做出一个基本的现金银行期初数据。2.仓库材料，产品等做个盘点，看有多少，据实入账，比照以前的进销价或问老板。3.电脑、空调等设备如没有帐，也根据实有情况（能找到原始单据最好）估价入账。4.以后的购销都经过财务走账，无论是否要发票，估计要分为内帐和外帐。

我个人意见供你参考：1、银行帐去银行要来现在的对账单，以对账单的余额为准建银行帐，以前发生的业务和银行帐有关的票据就不要用了。2、现金账借鉴银行帐的处理方法就可以。 和老板商量一下。祝你顺利！

又不是世界500大企业,帐会乱,正常啦!不乱找您去做啥?我发现每个新接手的财务都会说,前一手怎么怎么的,暂不论目前公司制度如何,我只从一个地方看,之前没能力聘一位会计,现在可以了,就证明老板也想好好做,这就够了.把资产负债表拿来,每个科目对,一个一个对到好为止,没别的了,有差额是一定的,差额一次调掉!最后一定有一个不明差异,转到营业外支出,计算所得时从应纳税所得中剔除.也只能这样了啊! 出事你想负什么责任?这四很多会计都担心的问题,有关这点,您要先看一下刑法修正案关于发票的那一部份,基本上,您不去做假就不会有事,更何况是前面的人做的.有时后这样想的会计,我不知道该称赞还是该嘲笑,不懂法律没关系,那就快去弄懂.