如此良夜何
1、首先,月末最主要的是将本月的自己单位开出的发票和认证通过(主要指一般纳税人,如果是小规模,则没有认证发票一项)的发票交给外帐,同时最好附上发票汇总表及认证结果通知书这些,同时自己自行算出税金,以便核对应交交税金额,以便外帐核对。2、记得将主帐户银行对帐单复印一份附上,以便外帐核对帐面金额。3、虽然是内帐,发票在内帐中仍然要做,最好复印一份附在凭证后面,以便日后查询和领导审批。4、利润中的所得税仍然要负责,包括税负,包括金额,包括外帐交税金额的正确性,同时交税前,将金额、及税负报告领导批准,然后告知外帐,同时如果是自动转帐划款的话,请确保帐面有足够余额可扣。5、至于私户银行记帐,最好记做银行存款——XX卡,因为毕竟卡上的钱虽然提现转帐不受限制,但和现金还是有很多区别的,不能全部当现金使用。6、关于仓库五金维修用品,看金额大小及管理层的意见吧,我们单位这边是购入时直接计作支出,不走摊削,但如果金额大的话,这样明显不合适。同时,直接支出,相当于购入的配件已在帐外(帐面无法显示余额和数量),所以建议,可以和领导层沟通设定一个金额,比如500以下,直接支出走帐,500以上,分期摊销。7、补充一点,记得核对外帐的帐目的正确性,主要是银行帐和往来帐,同时注意关注长期挂帐往来客户,尤其是事实已结清但仍挂帐的客户。8、记得将交给外帐的单据,一一列出,外帐会计核对好了,取走即可。以防单据的安全性,及万一丢失时,方便确定丢失责任人。
浊心浑体
一、正面回答公司如何做账:1、先把公司所有资产做一个彻底的盘点,没有入帐的重新入帐,对外的应收款也要清算,应付款要列清,有单的按单做帐,没有的,请经手人或老板签字证明入帐;2、因为内账是内部管理的,所以所有单据都要做。外账是应付税务局一类的,账是做出来的,可以选择单据和制单据。很多做两套账的是做内账顾不了外账,做外账顾不了内账。二、分析详情初始建账也是财会人进入企业进行账务处理的第一项工作,简单来说,就是将企业日常所发生的业务情况、涉及的资金流动等经济情况统一记录到一个账簿上,因为当中的涉及的资金会比较多,比较繁杂,所以处理起来也会比较麻烦。对于财会人来说,毕竟涉及到企业的经济状况问题,所以每一道工序都不能够马虎,而在入账之前,也需要进行相关的审核,主要审核原始凭证单据上是否符合规范要求,假如发现问题一定要及时上报。三、账务分析流程:1、整理历史财务报表、账本及旧账资料;2、查找历史账务梳理中错漏及不合理不合规的问题;3、旧账、乱账梳理及入库;4、重新梳理编制新的财务报表;5、日常财税政策解读、分析及咨询建议。